Musí mít OSVČ podnikatelský účet? Vše, co potřebujete vědět

Začínáte podnikat jako OSVČ a nevíte, jestli si musíte zakládat podnikatelský účet? Nebojte, nejste sami – tuto otázku si klade snad každý živnostník. V tomto článku se dozvíte, co na to říká zákon, zda musí mít OSVČ podnikatelský účet, jaký je vůbec rozdíl mezi osobním a podnikatelským účtem a kdy se vám vyplatí mít účet oddělený od soukromých financí.

Pro OSVČ obchodujícími se zahraničím je ideálním řešením business účet od Wise. S ním totiž můžete jednoduše vyplácet své zaměstnance či dostávat proplacené faktury, a to vždy se středovým kurzem a s nízkými, transparentními poplatky.

Chci si založit Wise

Musí mít OSVČ podnikatelský účet podle zákona?

Ne, OSVČ v České republice nemusí mít podle zákona podnikatelský účet. Pokud tedy panikaříte nad otázkou, zda musí mít živnostník podnikatelský účet, můžete se uklidnit. Zákon o živnostenském podnikání ani občanský zákoník toto výslovně nenařizují. To znamená, že živnostník může používat svůj běžný osobní bankovní účet i pro podnikání.

Podnikatelský účet se vám ale jako živnostníkům mnohdy vyplatí, díky oddělení osobních a firemních financí, přehlednějšímu účetnictví či lepšímu dojmu u klientů.

Jaký je rozdíl mezi osobním a podnikatelským účtem?

Z právního hlediska spočívá rozdíl především v účelu použití. Osobní účet je určen pro fyzické osoby k soukromým účelům, pro platby spojené s běžným životem, zatímco podnikatelský účet je oficiálně určen pro podnikání.

Z praktického hlediska pak založení podnikatelského účtu umožňuje přehledné oddělení osobních a firemních financí a služby jako hromadné platby, vystavování faktur nebo napojení na účetní systém.

U osobního účtu bývají poplatky nižší nebo nulové, protože slouží k osobnímu používání a není zatížen specifickými podnikatelskými službami. Podnikatelský účet bývá zpoplatněn – někdy platíte přímo za jeho vedení, obvykle pak za různé služby jako zpracování transakcí, příchozí a odchozí platby, výběry v zahraničí nebo zřízení a vedení platební karty.

Osobní účet se zřizuje jednodušeji, obvykle stačí občanský průkaz. Podnikatelský účet vyžaduje doložení více dokumentů, například živnostenský list, případně výpis z obchodního rejstříku či doklad o registraci k DPH, což proces zřízení docela prodlouží.

Osobní účet pro živnostníky

Pokud jste menší živnostník bez vysokého obratu a zaměstnanců, často si bez problémů vystačíte s běžným osobním účtem. Stačí si v něm podnikatelské platby jednoduše oddělit – třeba pomocí štítků a poznámek nebo si zřídit druhý osobní účet čistě na podnikání.

Osobní účet je navíc levnější, protože neplatíte za speciální podnikatelský tarif, zařídíte si ho rychleji – většinou ihned, bez složité administrativy. Pro finančák i vaši vlastní přehlednost osobní účet bohatě stačí. Není potřeba hned sahat po složitém řešení – osobní účet často zvládne vše, co i jako živnostník potřebujete.

⭐ Víte, že Wise má i osobní verzi účtu? Vedete ho zdarma a máte s ním 40+ měn, bankovní údaje k mnoha z nich a středový tržní kurz.

Podnikatelský účet pro živnostníky

Na druhou stranu, pokud podnikáte ve větším měřítku, podnikatelský účet vám může výrazně usnadnit život. Tento účet je určený speciálně pro oddělení osobních a podnikatelských financí, takže budete mít lepší přehled o příjmech a výdajích.

Navíc podnikatelský účet vypadá pro klienty důvěryhodněji a profesionálněji, mnoho bank také nabízí propojení s fakturačními systémy. Podnikatelský účet vám zajistí lepší daňovou evidenci – díky odděleným financím je správa účetnictví jednodušší.

Podnikatelský účet ale může být drahý – můžete se totiž setkat s poplatky za vedení a transakce. Může taky být časově náročnější na zřízení než osobní účet. Je tedy dobré zvážit, zda vaše podnikání vyžaduje profesionální účet, nebo stačí jednoduché oddělení financí na osobním účtu.

Wise Business – ideální řešení pro OSVČ

Při mezinárodním podnikání se vám bude hodit Wise business účet s vedením zdarma. Veškeré vaše zahraniční transakce budou převedené se středovým kurzem – to je ten, který ukazuje Google a centrální banky. Za transakce navíc zaplatíte minimální poplatky. Pokud například přijímáte peníze od zahraničních klientů nebo platíte mzdy zaměstnancům a dodavatelům v cizině, je pro vás tou nejlepší volbou. Zde je pár důvodů:

• Můžete na něm držet a směňovat více než 40 světových měn.
• Posílat peníze můžete do více než 160 států.
• Zahraniční platby přijímáte jako místní s lokálními bankovní údaji, které dostanete k 9+ měnám včetně EUR, USD nebo GBP.
• K 23 měnám včetně CZK máte mezinárodní bankovní údaje.
• Na pracovních cestách využijete business kartu. Navíc můžete získat i karty pro své zaměstnance.
• Virtuální kartu můžete začít využívat ihned po objednání té fyzické.
• Platební karty si propojíte s Google Pay či Apple Pay.
• Řada podnikatelských nástrojů, jako třeba hromadné platby, udělování přístupu více uživatelům nebo vytváření faktur.
• Možnost využít zdarma rozhraní Wise API pro automatizaci a efektivnější pracovní postupy.
• Možnost propojení s 12 účetními systémy.
• Vysoké zabezpečení, nonstop monitoring transakčního terénu a regulace prestižními finančními institucemi.
• Účet si založíte jednoduše na pár kliknutí a jeho vedeníu je zcela zdarma. Jediný poplatek, který zaplatíte, je 1 150 CZK za založení účtu. Pak už vůbec nic.

Podnikám a šetřím s Wise

🚀 Stačí vám osobní účet? Wise vás nezklame.

Proč mít podnikatelský účet jako OSVČ? Všechna pro a proti

Zřízení podnikatelského účtu není pro většinu OSVČ zákonnou povinností. Přesto existuje řada důvodů, proč si ho mnoho živnostníků dobrovolně zakládá. Níže najdete výhody a nevýhody, které vám pomohou rozhodnout se podle vaší konkrétní situace.

✅ Výhody podnikatelského účtu

• Oddělení osobních a firemních financí. Přehlednější účetnictví, snazší daňová přiznání.
• Profesionalita. Klienti uvidí název firmy/IČO, ne soukromé jméno.
• Snazší kontrola při případné daňové inspekci, protože účet slouží výhradně k podnikání. Navíc nemusíte vysvětlovat soukromé transakce, které s podnikáním nesouvisí, a finanční úřad tak neuvidí, kolikrát týdně nakupujete v Albertu nebo jak často si objednáváte pizzu.
• Možnost propojení s účetním softwarem.
• Vhodnější pro plátce DPH a zaměstnavatele kvůli transparentnosti příjmů a výdajů.

❌ Nevýhody podnikatelského účtu

• Vyšší poplatky. Platíte za měsíční vedení, platby nebo některé operace.
• Nutnost spravovat více účtů – osobní i podnikatelský zvlášť.
• Méně výhod než u osobních účtů. Třeba omezené cashbacky, bonusy, akce.

Kolik účtů může mít podnikatel?

Neexistuje žádný zákonný limit počtu účtů, které může mít OSVČ. Můžete mít více podnikatelských účtů, například pro různé projekty, měny, banky, stejně jako více osobních účtů nebo dokonce i kombinaci podnikatelských a osobních účtů.

💡 Důležité je si správně vést účetnictví nebo daňovou evidenci, a to pro každý účet zvlášť, transparentně oddělit osobní a podnikatelské finance.

Pořád váháte, jaký účet si založit? Přečtěte si, jaký je ten nejlepší účet pro živnostníky.

Jak založit podnikatelský účet krok za krokem

• Zvolte si banku

Porovnejte nabídky různých bank – poplatky, online služby, aplikace, integrace s účetnictvím, přístupnost. Každá banka totiž může mít jinou nabídku a ceny.

• Připravte si potřebné dokumenty

Obvykle budete potřebovat občanský průkaz nebo pas, živnostenský list či výpis z živnostenského či obchodního rejstříku.¹

• Rozhodněte, kdo bude oprávněn s účtem nakládat

Určete, kdo bude mít přístup – bude to jen majitel, nebo i zaměstnanci či účetní?

• Navštivte pobočku nebo založte účet online

Většina bank umožňuje založení podnikatelského účtu online, zejména pro OSVČ. Pro právnické osoby je někdy nutná osobní návštěva. Podepište smlouvu a získáte přístupové údaje.

• Nastavte internetové bankovnictví a další služby

Aktivujte si online bankovnictví, případně zřiďte platební terminál, API napojení nebo účetní systém.

• Informujte své obchodní partnery a úřady

Aktualizujte fakturační údaje, oznamte nové číslo účtu klientům, dodavatelům i finančnímu úřadu.

Živnostník a podnikatelský účet: Ano, nebo ne?

Podnikatelský účet sice není pro živnostníky povinný, ale často je velmi praktický. Umožňuje přehlednější správu financí a působí profesionálněji vůči klientům. Pro menší byznys klidně postačí i osobní účet. Nejde o to mít „ten správný“, ale takový, který funguje pro vás. Pokud často řešíte platby ze zahraničí, zkuste business účet od Wise. Díky nízkým poplatkům a super kurzům ušetří nervy i peníze. Ať už fakturujete stovky nebo tisíce, hlavně ať to šlape!

Šlápnu do toho s Wise

Zdroje:

Zdroje zkontrolovány dne 14. května 2025.