Quel chiffre d'affaires (CA) un auto-entrepreneur doit-il déclarer pour valider 4 trimestres de retraite ?

Être auto-entrepreneur offre une grande liberté, mais implique aussi d'être le seul maître de sa protection sociale, et notamment de sa future retraite. L'une des préoccupations majeures est de s'assurer de valider 4 trimestres de retraite chaque année pour ne pas avoir de mauvaises surprises à l'avenir.

Mais contrairement à un salarié, vos droits à la retraite ne dépendent pas de votre temps de travail, mais de votre chiffre d'affaires (CA). Quel est le montant exact à déclarer ? Comment est-il calculé ?

Ce guide pratique vous explique en termes simples le chiffre d'affaires minimum que vous devez générer en 2025 pour valider vos 4 trimestres, en fonction de votre activité.

Pour atteindre ces objectifs, une gestion financière rigoureuse est essentielle. Le compte Wise Business vous donne une vision claire de vos encaissements et vous aide à développer votre activité à l'international pour dépasser plus facilement vos objectifs de chiffre d'affaires.

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Comprendre la validation des trimestres de retraite pour les auto-entrepreneurs

Avant de plonger dans les chiffres, il est essentiel de comprendre le mécanisme de validation.

La base du calcul : le SMIC horaire

Le système de retraite des indépendants est indexé sur le SMIC horaire brut. Pour valider des trimestres, vous devez justifier d'un certain niveau de revenu (et non de chiffre d'affaires), qui est calculé en multiples de ce SMIC horaire.

Le principe : cotiser suffisamment pour valider un trimestre

Pour valider un trimestre de retraite, votre revenu annuel (après l'abattement forfaitaire appliqué sur votre CA) doit être au moins égal à 150 fois le SMIC horaire brut de l'année en cours¹.

Pourquoi valider 4 trimestres par an est-il si important ?

Valider 4 trimestres chaque année est crucial pour deux raisons principales :

1. Atteindre la durée d'assurance requise : Pour obtenir une retraite à taux plein (sans décote), vous devez avoir cotisé un certain nombre de trimestres tout au long de votre carrière (entre 167 et 172 selon votre année de naissance).

2. Calculer votre pension : Le montant de votre future pension est basé sur la moyenne de vos 25 meilleures années de revenus. Une année avec moins de 4 trimestres validés est souvent une "mauvaise" année qui peut tirer cette moyenne vers le bas.

Quel chiffre d'affaires déclarer pour valider 4 trimestres en 2025 ? (combien doit déclarer un auto entrepreneur pour valider 4 trimestres)

Voici le cœur du sujet : les montants exacts de chiffre d'affaires (CA) que vous devez encaisser et déclarer.

Le calcul expliqué simplement (Chiffre d'Affaires ➔ Abattement ➔ Revenu imposable)

L'administration ne prend pas en compte votre CA brut, mais un "revenu" estimé. Ce revenu est calculé en appliquant un abattement forfaitaire pour frais professionnels sur votre CA.

• Chiffre d'Affaires (ce que vous encaissez)
• Moins l'abattement forfaitaire (71% pour la vente, 50% pour les services BIC, 34% pour le BNC)
• = Revenu imposable (la base de calcul pour la retraite)

Ce revenu imposable doit ensuite atteindre les seuils basés sur le SMIC horaire.

Tableau récapitulatif du CA minimum annuel par type d'activité

Sur la base d'un SMIC horaire brut estimé pour 2025, voici les chiffres d'affaires annuels minimums à déclarer pour valider de 1 à 4 trimestres de retraite.

Ces chiffres sont des estimations basées sur les règles de calcul actuelles et un SMIC horaire brut projeté. Ils sont arrondis pour plus de clarté.

Cas pratiques et exemples concrets

Pour mieux comprendre, voici trois exemples.

Exemple 1 : Un consultant en informatique (BNC)

Sophie est consultante freelance. Son activité est libérale (BNC). Pour valider ses 4 trimestres de retraite en 2025, elle devra facturer et encaisser un chiffre d'affaires annuel minimum de 12 320 €.

Exemple 2 : Un e-commerçant (BIC Vente)

Marc fait de l'achat-revente de produits en ligne. Son activité est de la vente de marchandises (BIC). Pour valider ses 4 trimestres, il devra réaliser un chiffre d'affaires annuel d'au moins 27 960 €.

Exemple 3 : Une activité mixte (artisan et vente)

Claire est une artisane qui pose des cuisines (prestation de services BIC) mais vend aussi l'électroménager (vente BIC). Pour valider ses trimestres, l'administration additionnera les revenus de chaque activité (après leur abattement respectif) pour voir si le total atteint le seuil requis.

L'outil indispensable pour atteindre vos objectifs : un compte pro efficace

Atteindre ces seuils de chiffre d'affaires nécessite une bonne gestion et des outils adaptés.

Suivre votre chiffre d'affaires en temps réel pour piloter votre activité

Un compte professionnel moderne comme Wise Business vous offre un tableau de bord clair qui vous permet de suivre vos encaissements en temps réel. Vous savez à tout moment où vous en êtes par rapport à vos objectifs annuels.

Séparer le pro et le perso pour une vision claire de votre rentabilité

C'est la base d'une gestion saine. Un compte dédié à votre activité vous permet de ne pas mélanger vos flux et de calculer facilement votre rentabilité.

Développer son activité à l'international pour dépasser les seuils

Le marché français est limité. Pour augmenter votre chiffre d'affaires et sécuriser votre retraite, facturer des clients à l'étranger est un levier de croissance majeur. Wise Business est conçu pour cela : obtenez des coordonnées bancaires en dollars, livres sterling et autres devises pour facturer et être payé comme une entreprise locale, sans frais cachés.

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FAQ : Retraite et micro-entreprise

Que se passe-t-il si je ne valide pas 4 trimestres dans l'année ?

Vous devrez travailler plus longtemps pour atteindre la durée d'assurance requise pour une retraite à taux plein. De plus, une année "incomplète" peut faire baisser la moyenne de vos 25 meilleures années et donc réduire le montant de votre pension.

Les Aides (ACRE) ont-elles un impact sur la validation des trimestres ?

Non. L'ACRE réduit vos cotisations sociales la première année, mais vos droits à la retraite sont calculés sur la base de votre chiffre d'affaires, avant l'exonération. L'ACRE n'a donc pas d'impact négatif sur votre retraite.

Comment sont calculés les trimestres en cas de début d'activité en cours d'année ?

Le calcul est annualisé. Même si vous commencez votre activité en octobre, c'est votre chiffre d'affaires total sur ces trois mois qui sera pris en compte pour valider de 1 à 4 trimestres pour l'année entière.

Où puis-je voir combien de trimestres j'ai validés ?

Vous pouvez consulter votre relevé de carrière à tout moment sur le site de l'Assurance Retraite (lassuranceretraite.fr).

Est-ce que le versement libératoire de l'impôt sur le revenu change quelque chose ?

Non. Le versement libératoire est une option pour payer votre impôt sur le revenu en même temps que vos cotisations sociales. Il n'a aucun impact sur le calcul de vos droits à la retraite, qui reste basé sur votre CA.

Puis-je cotiser à une retraite complémentaire en tant qu'auto-entrepreneur ?

Oui, et c'est même fortement recommandé. Vous pouvez souscrire à un Plan d'Épargne Retraite (PER) pour vous constituer une épargne supplémentaire qui viendra compléter votre retraite de base.

Conclusion : Anticiper pour mieux préparer sa retraite

En tant qu'auto-entrepreneur, votre retraite se construit dès aujourd'hui. En connaissant les seuils de chiffre d'affaires à atteindre et en vous dotant d'outils de gestion performants, vous mettez toutes les chances de votre côté pour valider vos 4 trimestres chaque année et aborder l'avenir avec sérénité.

Vérifiées pour la dernière fois le 18 septembre 2025.