Quando você ativa o Rende+ ou as Ações, está investindo em unidades de um fundo. Se você é residente fiscal na Estônia, talvez seja necessário declarar todos o seus rendimentos internacionais no formulário de declaração de imposto de rendimento pessoal estoniano. Também pode ser necessário pagar um imposto sobre os ganhos de capital.
Onde posso ver mais informações sobre como enviar uma declaração de imposto de renda?
Residentes fiscais da Estônia precisam declarar os ganhos de capital realizados na declaração anual de imposto de renda, Formulário A, até 30 de abril. O ano fiscal vai de 1º de janeiro a 31 de dezembro.
Saiba mais sobre como enviar sua declaração de imposto de renda para a Autoridade Fiscal e Aduaneira da Estônia (EMTA) ou veja os formulários e instruções para a declaração.
Quando é necessário pagar o imposto sobre ganhos de capital?
Você deve pagar o imposto sobre os ganhos de capital, ou imposto sobre rendimentos de ganhos de capital, quando você vende unidades do fundo e recebe rendimentos. Em outras palavras: quando você gasta, envia, converte ou movimenta dinheiro para outra conta. Também é possível declarar perdas para compensar ganhos futuros.
Como consigo os dados para declarar no meu imposto de renda?
Para saber quanto ganhou ou perdeu usando Rende+ ou Ações, você pode baixar um relatório fiscal na sua conta.
Para fazer isso:
Acesse as configurações da sua conta pelo seu nome no canto superior
Selecione Extratos e relatórios
Selecione Extrato fiscal e Solicitar extrato fiscal
Que informações vão aparecer no extrato fiscal?
O extrato fiscal mostrará:
o ISIN e o país do fundo
um panorama de todas as aquisições e alienações
valor mantido
preço por cota do fundo
quaisquer ganhos ou perdas realizados
tarifas cobradas
Preciso escolher entre FIFO ou WAC como método de base de custo?
Existem dois métodos de avaliação de ações que você pode escolher: FIFO (primeiro a entrar, primeiro a sair) e WAC (custo médio ponderado).
De acordo com as instruções que as autoridades fiscais da Estônia fornecem no Formulário A, você pode escolher qualquer um deles, mas precisa usar o método escolhido de forma padronizada.
Como devo declarar as transações do extrato fiscal?
Ao abrir seu extrato fiscal, o resumo geral mostra a consolidação dos seus ganhos de capital em todos os fundos.
As páginas apresentam, em ordem, as aquisições e alienações de cada fundo. Sempre confira se os dados do relatório estão corretos.
Segundo as instruções das autoridades fiscais da Estônia no Formulário A, você pode consolidar seu ganho ou perda de capital por fundo, em vez de declarar cada transação de compra e venda separadamente na sua declaração de imposto de renda pessoal. Isso significa que, se você tiver investido em vários fundos, pode calcular por conta própria a soma das aquisições, alienações e quantidade de cotas de cada fundo.
Os fundos nos quais você investe por meio da Wise são domiciliados fora da Estônia, portanto a renda estrangeira de ganhos de capital deve ser declarada no campo 8.2.
Posso deduzir as tarifas da Wise dos ganhos de capital obtidos?
Sim, pode haver uma tarifa adicional relacionada ao uso de uma conta de valores mobiliários.
Posso declarar minha conta da Wise como uma conta de investimento para fins fiscais?
Sim. A partir do ano fiscal de 2024, sua conta da Wise também se qualifica como conta de investimento para fins das regras de tributação do imposto de renda pessoal. Observe que isso se aplica apenas a residentes fiscais da Estônia.
O que é uma conta de investimento para fins fiscais?
Na legislação estoniana de investimento e tributação, uma conta de investimento incentiva os residentes fiscais da Estônia a investir mais. Isso porque é possível adiar o pagamento do imposto de renda sobre os ganhos até que você use esses ganhos fora dos investimentos. É como se você tivesse pago uma viagem ou comprado um carro novo.
Saiba mais sobre sua conta de investimentos
Preciso declarar minha conta da Wise como uma conta de investimento?
Não, você pode optar por declarar seus ganhos de capital provenientes do Rende+ ou Ações no sistema normal — declarando na caixa 8.2. Isso significa pagar imposto de renda sobre os ganhos de capital que você obteve.
Considere essa opção quando usar suas moedas investidas no dia a dia para enviar e acessar seu dinheiro com o cartão da Wise.
Qual seria a vantagem de usar a minha conta da Wise como uma conta de investimento?
Se você usa sua conta da Wise principalmente para investir com Ações ou Rende+ da Wise, pode adiar o pagamento do imposto de renda sobre seus ganhos até que você use seus ganhos fora dos investimentos.
Como devo declarar uma conta da Wise como conta de investimento?
A seção "6.5 Income on financial assets" é a parte dedicada na sua declaração para informar contas de investimento.
A Parte I trata do seu provedor de serviços.
Para "número da conta", você pode usar o código de cliente disponível no seu perfil
Em "Nome da instituição financeira", informe "Wise Europe SA", responsável pela sua conta da Wise
A Parte II serve para informar todas as entradas e saídas da sua conta da Wise. O imposto de renda é devido quando as saídas da sua conta da Wise excedem as entradas feitas na conta da Wise.
Posso enviar automaticamente os dados da minha conta da Wise para as autoridades fiscais da Estônia para preencher minha declaração de imposto de renda?
Não. Não temos integração com a EMTA para fazer isso. Você pode baixar extratos e relatórios fiscais da sua conta da Wise, mas precisa inserir manualmente todas as informações necessárias na declaração.
E se eu ainda tiver dúvidas?
Consulte seu contador ou fale diretamente com o EMTA.
Leia maissobre os impostos ao usar o Rende+ ou as Ações da Wise.
Se tiver dúvidas a respeito de seus impostos ou sobre o preenchimento de uma declaração, fale com um profissional qualificado. A Wise não pode dar conselhos sobre sua situação fiscal pessoal, e este artigo é apenas para fins informativos.